索引号 008755117/201900009 题材分类 审计整改
发布机构 区审计局 发布时间 2018-12-12
文号 公开方式 主动公开
关键字 997755.com澳门葡京人民政府东南街道办事处2016至2017年度财政决算及其他财政收支审计

997755.com澳门葡京人民政府东南街道办事处2016至2017年度财政决算及其他财政收支审计

审计整改 2018-12-12 15:23 信息来源: 区审计局 浏览次数:

根据《中华人民共和国审计法》第十六条和《997755.com澳门葡京审计局关于审计997755.com澳门葡京人民政府东南街道办事处2016至2017年度财政决算及其他财政收支的通知》(南顺审财通〔2018〕8号)要求,997755.com澳门葡京审计局成立审计组,自2018年9月13日至10月25日对997755.com澳门葡京人民政府东南街道办事处2016至2017年度财政决算及其他财政收支进行了送达审计,并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。997755.com澳门葡京人民政府东南街道办事处及有关单位对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责,并对此作出了书面承诺。997755.com澳门葡京审计局的责任是依法独立实施审计并根据《中华人民共和国审计法》第四十一条的规定出具审计报告。

一、被审计单位的基本情况

东南街道办事处为行政单位,辖学院街、南门坝、桑园路、大西街、西湖街、文丰街、下中坝社区(行政区域移交、相关事宜未完全移交,批准成立的红光路社区未挂牌)7个社区,幅员面积约8平方公里,总人口约10万人(其中户籍人口5万人,流动人口5万人),系997755.com澳门葡京人民政府派出机构,为区财政一级预算单位。主要职能职责是:1.贯彻执行党和国家的各项方针、政策、法律、法规以及上级党委、政府和同级党工委的决议、决定;2.负责拟订街道社会发展规划并组织实施,协助有关部门开展文化、教育、卫生、体育、科技、老龄、民族宗教、劳动就业、社会保障、扶困助残、社会福利、社会救济和计划生育等各项工作;负责组织军(警)民共建活动;负责征兵、预备役和拥军优属等工作;3.负责辖区内市容市貌、环境卫生、园林绿化、农贸市场、环境保护等的监督管理工作;协助有关部门开展物价、质监、药监、公共食品卫生、文化体育和劳动保障等监督检查工作;负责防火、防汛、防震、抢险、救灾等日常监督管理工作;负责辖区安全生产工作;4.负责拟订社区建设工作规划并组织实施;按管理权限负责社区的建设管理相关工作;负责指导社区居委会自治和推动社会组织发展;5.负责辖区内社会治安综合治理、司法调解、信访调处、流动人口管理;负责辖区内邪教问题的防范和处理;6.承办区委、区政府和同级党工委交办的其它事项。共下设行政部门4个(包含:党政工作办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、群众工作办公室),事业部门3个(包含:社会事业服务中心、劳动保障所、民政救助服务中心),截止审计时,行政编制行政编制行政编制17人、事业(行政)编制5人、工勤(事业)人员13人,外聘6人。

(一)财政财务收支情况

东南街道办事处2016年初各项资金结转结余2465297.47元,各项资金结转结余调整及变动-1780元,收入16375842.24元,支出15200318.46元,年末各项资金结转结余3639041.25元;2017年初各项资金结转结余3639041.25元,各项资金结转结余调整及变动-339117.78元,收入17008480.84元,支出16125069.74元,年末各项资金结转结余4183334.57元。

二、审计评价意见

东南街道办事处在2016至2017年度财政决算及其他财政收支中数据真实,基本遵守了国家有关财经法规,但也存在违规发放津补贴、出差与值班重复报销、违规报销差旅费、挤占专项资金、方案设计及成果画册制作未履行采购程序、白条借支工程款

等一些需要及时纠正和整改的问题。

三、审计发现的主要问题和处理(处罚)意见

(一)违规报销差旅费6202.5元,责成严格按照差旅费管理办法执行,今后杜绝类似问题再度发生。

东南街道办事处2016年11月支汤斌(东南派出所人员)2016年8月6日至2016年8月11日到北京处理集访维稳费6202.5元,不属于东南街道办事处开支范围内差旅费。

上述行为不符合《997755.com澳门葡京区级机关差旅费管理办法》(南顺财行发〔2014〕43号)第六章第二十四条的规定。

根据《中华人民共和国审计法》第四十五条第(五)项的规定,责成东南街道办事严格按照差旅费管理办法执行,今后杜绝类似问题再度发生。

四、改进意见和建议

(一)强化支出票据审核,相关领导要严格发票审核审批,报销相关费用应取得完整、合法的原始票据,并严格按合同执行,以此避免白条列支工程款项,杜绝不合规票据入账核算。

(二)进一步强化对财会人员的业务培训,着力提高业务能力和水平,督促其严格按照《会计法》和上级相关财经法律法规要求,规范账务核算,确保账账、账表、账实相符。

对本次审计发现的问题,请东南街道办事处自收到本报告之日起60日内,将整改情况书面报告997755.com澳门葡京审计局。

本报告及有关整改情况随后将以适当方式公告。

997755.com澳门葡京审计局

2018年12月11日