索引号 008755117/201900003 题材分类 报告
发布机构 区审计局 发布时间 2018-12-27
文号 公开方式 主动公开
关键字 审计,997755.com澳门葡京,财政收支,区级,审议,整改,工作报告,查出,预算,落实

关于997755.com澳门葡京2017年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告的审议意见落实和审计查出问题整改情况的报告

审计整改 2018-12-27 11:54 信息来源: 区审计局 浏览次数:

主任,各位副主任,各位委员:

按照区人大常委会《关于区人民政府2017年度区财政预算执行和其他财政收支情况审计报告的审议意见》(南顺人发〔2018〕32号)的文件精神,我区针对审议意见,受区人民政府委托,现将2017年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告的审议意见落实和审计查出问题的整改情况报告如下,请予审议。

一、区人大常委会审议意见落实情况

区人民政府高度重视区人大常委会对审计工作报告审议意见的办理,及时组织专题研究,督促19个有整改任务的单位落实责任、细化措施、健全机制,切实推进审计发现问题的整改,进一步完善审计监督制度。

(一)推进审计成果运用,强化审计监督职能。一是建立多部门联动的审计整改工作新格局,形成审计、财政、监察等多部门协作的工作机制,对审计发现问题实行分类整改。二是建立健全审计结果运用,根据审计发现的典型经验和共性问题向区委、区政府和上级审计机关报送了19篇简报及要情均被采纳使用。充分发挥了服务党委政府宏观决策的建设性作用。

(二)拓展审计广度和深度,提升工作层次和水平。一是以审计推动国家重大政策措施落实落地,2018年,区审计局重点审计了财政改革事项、税收体制改革与减税降费政策的落实情况,形成了相关情况调查汇总表,确保了党中央大政方针和省、市、区委的各项决策部署落实落地。二是以审计推动生态文明建设,首次开展了领导干部自然资源资产离任审计,重点审计了被审领导所在地的土地、林地等自然资源和相关生态环境保护情况。通过审计揭示生态环境问题11个,提出审计建议3条。

(三)加强重点领域审计监管,强化审计重点监督。今年以来,区审计局进一步加大对重大民生项目、强农惠农补贴资金、国有企业、国有资产等领域的审计力度。通过审计监督,规范了建设基本程序,挽回经济损失1210余万元,追缴及促进财政收回资金193.39万元,移送纪检监察线索2条,涉及人数5人,对重点项目、重点资金的审计监督更加精准有效。

(四)践行“三个注重”,加强审计队伍能力建设。一是注重审计人员应用性专业知识的学习和培训。区审计局及时组织开展以审计相关领域为重点的审计业务培训,截止目前区审计局现有高级职称2人,中级职称10人,初级职称5人。二是注重审计监督“全覆盖”积极推进内审工作。区审计局结合全区实际,按照《997755.com澳门葡京内部审计办法》的要求,督促各部门和单位成立内部审计机构。截止目前,区内已成立内部审计机构58个,配备专职或兼职内审人员186人。三是注重投资审计“三个转变”推动审计方式新转型。区审计局重点对基础设施、产业发展等政府投资项目进行了全过程审计监督,并作了一些有益的探索和实践,实现了投资审计深层的转变,强化了五方责任主体履职行为。区审计局致力于通过“三个注重”构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

二、关于整改工作的具体落实情况

从整改结果看,各责任部门、责任单位认真落实了区人民政府要求,采取完善制度、加强管理、上缴财政、归还原资金渠道等一系列措施积极整改,截止今年年底,针对审计报告中提出的33个问题,已整改问题27个,正在整改问题6个。整改落实有关问题资金6.5亿元。

(一)区级财政预算执行及税收征管审计共查出问题13个,已整改13个

1.关于“部分预算单位存量资金未收回”的问题,区财政已核实了未收回的部门存量资金并收回。

2.关于“年初预算编制过低”的问题,区财政已明确在以后编制年初预算过程中严格按照《预算法》的有关要求,科学合理测算收支,提高预算编制准确度。

3.关于“预算分配标准执行不严”的问题,区财政已明确在以后年度中合理制定公用经费定额体系,进一步细化部门专项资金用途,确保财政资金使用效益。

4.关于“部分预算安排和下达不够规范”的问题,区财政已对资金审批、拨付流程进行了进一步优化,并制定了内控制度,确保资金及时、足额下达。

5.关于“非税收入征缴制度和监督体系不够完善”的问题,区财政将在以后年度加强对非税收入的征缴管理工作,规范非税收入专户的管理。

6.关于“代管资金账户、社保专户管理核算不规范”的问题,区财政将进一步加强对专户资金的管理。如:将结存在代管资金账户的债券资金28507.7万元全部拨出;将预算部门未上缴的存量资金9569.22万元全部缴入国库。

7.关于“扶贫专户及农业综合开发专户利息收入未缴入国库”的问题,区财政已将未缴的利息收入12.75万元全部缴入国库。

8.关于“未按合同约定支付工程进度款”的问题,区财政已按财务管理制度规定,遵照合同约定拨付了工程进度款88.99万元。

9.关于“应退未退及应收未收工程履约保证金”的问题,区财政已对相关责任人调离了岗位。

10.关于“预算绩效评价不到位”的问题,区财政在以后年度将加强对工程项目预算绩效的评价工作。

11.关于“公务卡推行不力”的问题,区财政将加大对公务卡使用情况的检查力度,在大平台管理系统中实时监测,对不执行公务卡使用管理的单位,进行全区通报,确保公务卡制度改革落到实处。

12.关于“部分企业未进行简并征期”的问题,区税务部门已对整改工作进行了安排部署,给主管税务所提出了整改要求,按国家税务总局的规定对增值税小规模纳税人实行按季申报并进行不定期检查。

13.关于“土地增值税清算周期超期”的问题,区税务部门在以后的清算审核中将严格按规定时限完成,杜绝类似问题再度发生。

(二)区级部门及相关单位预算执行审计共查出问题4个,已整改4个

1.关于“预算执行不够严格”的问题,相关单位已通过调整会计账目、规范预算编制,加强支出管理等措施进行了整改。

2.关于“津补贴发放不规范”的问题,相关单位已按要求追回违规发放的津补贴共计31.44万元。

3.关于“财务管理不到位”的问题,相关单位已按财务管理规定进行了整改。

4.关于“部分采购未履行采购程序”的问题,相关单位已制定了规范采购程序的文件并对责任人进行了处理。

(三)重大项目跟踪审计查出共性问题3个,均在整改中

1.关于“违反工程建设基本程序”的问题,相关单位正在整改中,主要是由于PPP项目是由社会资本投资的项目,审批程序较繁琐,牵涉的部门较多,需要的资料目前不完善,项目目前处于赶工期阶段。

2.关于“设计滞后于施工”的问题,相关单位正在整改中,主要原因是:项目前期手续不完善,详细规划不明确,PPP项目存在随意变更等原因造成施工时只要设计电子版方案图,无细部节点图。各个项目正在逐一按程序报审出具正式施工蓝图。

3.关于“各方主体履职不到位”的问题,相关单位正在整改,目前已通过会议和专报等多种形式督促SPV公司履职,部分公司已经开始履行部分职能,后期还需进一步完善。

(四)2017年经济责任审计共查出问题5个,已整改5个

1关于对内设机构或下属单位监管不严的问题,相关单位已制定了规范内设机构和下属单位的管理制度并通过归垫、上缴违规的资金来进行整改。

2关于部分单位违规收费现象突出的问题,已通过追缴罚没款及违规收费所得进行了整改。

3.关于部分单位工作推进不畅增加后续费用的问题,潆华公司已将土地租金事宜协调至潆溪街道办事处和舞凤街道办事处属地管理。

4.关于土地征用面积超批复及拆迁不及时的问题,工业区管委会已向区政府专项汇报并申请土地征用补批,拆迁事项已完成。

5.关于三公经费问题依然存在的问题,已追回虚假列支的公务用车费用。

(五)基本建设项目投资审计共查出问题4个,已整改4

1.关于工程造价高估冒算的问题,建设单位已按照审计要求据实与施工单位结算。

2.关于未严格履行项目变更审批程序的问题,相关部门已整改。如:区教育局约谈项目负责人及现场代表,严格工程管理,杜绝类似情况发生。

3.关于建设单位统筹协调不到位的问题,各行业主管部门已制定相关管理制度。如:区教育局制定《997755.com澳门葡京中小学基本建设及校舍管理办法》并严格执行。

4.关于设计变更未充分论证,导致重复施工的问题,建设单位已按照审计要求扣减设计单位设计费用。

(六)2017年国有企业清产核资专项调查共查出问题4个,已整改1个,尚有3个问题在整改中

1.关于资产权益信息不准确的问题,由于公司体制的原因尚未整改完。

2.关于企业实际营收能力不足的问题,由于部分公司处于改制转型中尚未整改完

3.关于企业投资担保额超出企业能力的问题,由于部分公司审批机制和转型尚未整改完

4.关于财务控制不严格的问题,相关单位已整改。如:顺投集团、潆华公司、城投公司、顺意公司已制定预算制度;顺投集团已上交财政应缴租金727.53万元,收回门面租金和汽车租金236.07万元。

主任、各位副主任、各位委员,今年以来,在区委、区政府的高度重视下,全区各级各部门对审计整改工作认识到位,措施有力,成效明显,但仍有极少数审计指出的问题因体制机制等原因,难以立即整改到位。对暂未彻底整改的问题,我们将严格按照区人大常委会审议意见的要求,继续采取有力措施,督促有关部门和单位全面整改到位。2019年,是决胜全面建成小康社会关键的一年,我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,认真贯彻落实区委区政府的各项决策部署和区人大的各项决议,按照人大预算审查重点向支出预算和政策拓展的要求,依法履行审计监督职责,为加快建设成渝第二城、奋力争创全省经济副中心而更加努力!