索引号 008754640/201800162 题材分类 财政预决算
发布机构 区财政局 发布时间 2018-09-19
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关键字 南充市,997755.com澳门葡京,国库,支付,财政,中心

997755.com澳门葡京财政国库支付中心2017年度部门决算编制说明

财政预决算 2018-09-19 10:56 信息来源: 区财政局 浏览次数:

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2017年度部门决算编制说明

2018年9月

   一、主要职能及主要工作

(一)主要职能

1.审核区级预算单位用款计划和支付申请;

2.按照年初批准的部门预算、用款计划各支付通知进行支付;

3.建设预算单位账簿管理体系,设立各预算单位总账和分类账,分账管理各类收支,对预算单位的收支进行会计核算;

4.协助财政部门对预算单位的收支进行监督管理;

5.按照财政部门对预算单位的管理要求建立支付信息库,提供全面、及时、准确的支付信息;

6.负责全区行政事业单位工资直发工作;

7.履行法律、法规、规章规定的其他职责,承办区财政局交办的其他事项

(二)2017年重点工作完成情况

1、集中支付方面,1-11月全区276个集中支付上线单位,共发生直接支付9967笔,支出金额36.99亿元;授权支付30264笔,支付金额15.33亿元。动态监控25645笔,纠正不按预算规定执行的开支807笔,金额为216万元,暂停支出23笔,金额为181.49万元。规范了预算执行刚性,提高了财政性资金收支透明度。

2、集中核算方面,集中支付的区直机关行政事业单位与项目达2个, 1-11月共核算资金38万元。其中,核算收入资金28万元,核算支出资金19.6万元。开出的拨款通知书、转账支票、电汇单等共106 张。为区直行政事业单位财政性资金的安全运作提供了有效保障,彰显了会计集中核算效能。

3、工资直发方面, 1-12月份财政工资发人员累计工资及津贴支出为 45000万元,月平均发放人数10526人,发放单位194个,党政机关和全额拨款事业单位工资及离退休费实行工资及在职人员的阳光津贴统一发放以来,保证了干部职工工资按时足额发放,在强化预算管理、控制财政支出等方面起到了促进作用

4、会计监督方面,在日常财务管理工作中共审核出各类违规违制支出3.6万元,并予以纠正。

二、部门决算单位构成:按照决算管理有关规定,部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况纳入部门决算编报范围的单位包括本级的内设机构有办公室、支付一股、支付二股、核算股、工资股5个股室.

三、收支决算总体情况

2017年997755.com澳门葡京财政国库支付中心本年收入合计432.87万元,其中:财政拨款收入431.99万元,占99.80%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0.88万元,占0.20%。(数据来源财决公开1_1表)

 

 

 

 

 

 

 

2017年997755.com澳门葡京财政国库支付中心本年支出合计387.95万元,其中:基本支出387.95万元,占100%;项目支出0万元,占0%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。(数据来源财决公开1_2表)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、财政拨款收支决算情况

997755.com澳门葡京财政国库支付中心2017年度财政拨款收支决算总计431.99万元。与2016年相比,财政拨款收、支总计各增加214.42万元,增加98.55%。(数据来源财决公开2表,口径为“总计”数)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

997755.com澳门葡京财政国库支付中心2017年度一般公共预算财政拨款支出387.94万元,占财政拨款本年支出合计的100%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款支出增加170.37万元,增加78.31%。(数据来源财决公开2表

 

 

 

 

 

 

 

 

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

997755.com澳门葡京财政国库支付中心2017年一般公共预算财政拨款支出387.95万元,主要用于以下方面:一般公共服务支出337.75万元,占87.06%;医疗卫生与计划生育支出13.53万元,占3.49%;住房保障支出14.26万元,占3.67%;社会保障和就业支出22.41万元,占5.78%。(数据来源财决公开2表

 

 

 

 

 

 

 

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务支出(类)财政事务(款)

1)、行政运行(项):2017年决算数为265.75万元,完成预算100%.

2)、财政国库业务(项):2017年决算数为32万元,完成预算100%.

3)其他财政事务支出(项):2017年决算数为40万元,完成预算100%。

2、医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):2017年决算数为13.53万元,完成预算100%。

3、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积(项):2017年决算数为14.26万元,完成预算100%。

4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位养老保险缴费支出(项):2017年决算数为22.41万元,完成预算100%。

(数据来源财决公开3表,罗列用到的全部功能分类科目,至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较,与预算数持平可以不写原因。)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

997755.com澳门葡京财政国库支付中心2017年一般公共预算财政拨款基本支出387.95万元,其中:

人员经费310.77万元,主要包括:基本工资73.07万、津贴补贴54.75万、奖金103.23万、伙食补助费0万、绩效工资0万、机关事业单位基本养老保险缴费22.41万、职业年金缴费0万、其他社会保障缴费17.40万、其他工资福利支出16.76万、离休费0万、退休费0万、抚恤金0万、生活补助0万、医疗费0万、奖励金0万、住房公积金22.25万、购房补贴0万、其他对个人和家庭的补助支出0.90万。
  公用经费77.18万元,主要包括:办公费0万、印刷费1.50万、咨询费0万、手续费0.02万、水费0万、电费0万(水电费由区机关事务管理局统一支付)、邮电费2.80万、物业管理费0万、差旅费15.04万、因公出国(境)费用0万、维修(护)费0.02万、租赁费0万、会议费0万、培训费1.42万、公务接待费0万、劳务费9.72万、委托业务费0万、工会经费0万、福利费0万、公务用车运行维护费0万、其他交通费12.78万、税金及附加费用0万、其他商品和服务支出20.19万.其他资本性支出0万元,主要包括:办公设备购置29万、其他资本性支出0万,信息网络及软件购置更新0万,其他资本性支出0万。

(数据来源财决公开3_2表,罗列用到的经济分类科目)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

997755.com澳门葡京财政国库支付中心2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元,完成预算(指调整预算,下同)0%,其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算0%;公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元,完成预算0%;公务接待费支出决算为0万元,完成预算0%。2017年度“三公”经费支出决算数比预算数减少0万(或与预算数持平)的主要原因无因公出国、公务用车、公务接待支出。(数据来源财决公开3_4表)

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少0万元,减少0%,其中:因公出国(境)费支出决算增加/减少0万元,增长/下降0%;公务用车购置及运行维护费支出决算减少0万元,减少0%;公务接待费支出决算减少0万元,减少0%。本部门无因公出国、公务用车、公务接待支出

(若没有数据,请用0列示,并说明原因。如本部门无因公出国(境)任务安排、公务用车辆、公务接待任务等。下同,没有数据也必需写。

二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元,0%;公务接待费支出决算0万元,0%。具体情况如下:(饼状图)

 

 

 

 

 

 

1.因公出国(境)经费

2017年因公出国(境)费0万元。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。2017年无因公出国(境)任务安排,无出国(境)团组人次,无因公出国(境)费拨款支出。(若没有,可写为:2017年无因公出国(境)任务安排,无出国(境)团组人次,无因公出国(境)费拨款支出。

2.公务用车购置及运行维护费

2017年公务用车购置及运行维护费10.03万元,其中:

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,其中:轿车0辆、金额0万元,越野车0辆、金额0万元,载客汽车0辆、金额0万元,主要用于2017年没有更新购置公务用车,无公务用车购置费。若没有购车,可写为:2017年没有更新购置公务用车,无公务用车购置费。)截至2017年12月底,单位共有公务用车辆,其中:轿车0辆、越野车辆、载客汽车辆。

公务用车运行维护费支出0万元。本部门无公务用车。

3.公务接待费

2017年公务接待费0万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。本部门无公务接待其中:外事接待0批次,0人,共计支出0万元(若没有数据,可写为:2017年无公务接待任务,无公务接待批次人次,无公务接待费财政拨款支出。或本部门未使用一般公共预算财政拨款资金负担公务接待费支出

八、政府性基金预算财政拨款收支决算情况

997755.com澳门葡京财政国库支付中心2017年政府性基金预算财政拨款收入0万元。2017年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。(数据来源财决公开4表)

(若没有基金支出,可写为:本部门没有政府性基金拨款收入,也没有使用政府性基金安排的支出。)

九、国有资本经营预算拨款收支决算情况

本部门没有国有资本经营拨款收入,也没有使用国有资本经营拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2017年度,997755.com澳门葡京财政国库支付中心机关运行经费支出77.17万元,比2016年增加27.88万元,减少56.56%。(数据来源财决CS05表)

(若没有机关运行经费支出,可写为:本部门不属于行政单位或参公管理的事业单位,无机关运行经费支出。)

(二)政府采购支出情况

2017年度,0政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于无(具体工作)本部门2017年没有实施政府采购,无政府采购支出。

(若没有,请用0列示,并说明原因:本部门2017年没有实施政府采购,无政府采购支出。)

(三)国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日,公有车辆0辆,其中:一般公务用车0辆;单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。本部门2017年末占有使用的国有资产中有车辆1辆;无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备,全部为电脑、打印机、…等日常办公设备。(数据来源财决CS05表)

(四)预算绩效情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理,共编制绩效目标0个,涉及财政资金0万元,覆盖率达到0%。(如开展了项目绩效自评,请将自评结果得分、存在的问题、整改措施等相关情况进行说明)

(没开展绩效管理的单位,可写为:按照预算绩效管理要求,本部门2017年一般公共预算项目支出不涉及绩效目标管理,共编制绩效目标0个,涉及财政资金0万元,覆盖率达到0%

十、名词解释

1.财政拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…(二级预算单位事业收入情况)等。(无此项内容的单位则不解释,下同)

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…(二级预算单位经营收入情况)等。

4.其他收入:除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”和“附属单位缴款”以外的收入,主要是指存款利息收入、其他部门拨款、……等。(介绍收入类型、来源) 

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务(类)…(款)…(项):指……。

8.教育(类)…(款)…(项):指……。

9.科学技术(类)…(款)…(项):指……。

10.文化体育与传媒(类)…(款)…(项):指……。

11.社会保障和就业(类)…(款)…(项):指……。

……

(解释本部门决算报表中全部功能分类科目,至项级,参照《2017年政府收支分类科目》)

12.结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

13.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

14.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

18.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

19.……。

 

    附表一:收入支出决算总表

    附表二:收入决算表

    附表三:支出决算表

    附表四:财政拨款收入支出决算表

    附表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

    附表六:一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    附表七:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    附表八:一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    附表九:一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    附表十:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    附表十一:政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    附表十二:国有资本经营预算支出决算表