索引号 008755117/201800035 题材分类 其他
发布机构 区审计局 发布时间 2018-09-27
文号 公开方式 主动公开
关键字 审计局,决算,编制,部门,说明

997755.com澳门葡京审计局2017年度部门决算编制说明及决算公开表

财政预决算 2018-09-28 11:31 信息来源: 区审计局 浏览次数:

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2017年度部门决算编制说明及决算公开表

2018年9月

一、主要职能及主要工作

(一)主要职能

1、贯彻执行审计工作有关方针、政策和法律、法规、规章;起草地方审计工作规范性文件,负责本系统、本部门依法行政工作,落实行政执法责任制;拟订并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划;制定并组织实施全区年度审计计划;组织对全区重大投资项目、重大突发性事项、重要专项资金及国家、省、市、区重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查;对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

2、负责对区级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展;对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。

3、向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果;向区政府有关部门通报审计情况和审计结果;依法向社会公布审计结果。

4、直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议:

(1)区级财政预算执行和其他财政财务收支,区级各部门含所属单位、预算执行、决算和其他财政财务收支。

(2)辖区乡镇人民政府的预算执行情况、决算和其他财政财务收支。

(3)使用区级财政资金的直属单位、社会团体和事业单位的财政财务收支。

(4)区政府投资和以区政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算。

(5)区属国有企业、区国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

(6)区政府部门以及其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关资金、基金的财务收支。

(7)国际组织和外国政府在我区援助、贷款项目的财务收支。

(8)法律、行政法规、地方性法规和规章规定应由区审计局审计的其他事项。

5、按规定对县处、级以下领导干部,区属国有及国有控股企业以及依法属区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用情况等与区级财政收支有关的特定事项的专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、组织审计专业培训和区域交流活动,指导和推广信息技术在审计领域的应用,组织建设区审计信息系统。

10、组织审计区政府或区政府部门驻外非经营性机构的财务收支,依法通过适当方式组织审计区属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

11、负责上级审计机关统一安排或授权、委托的审计工作。

(二)2017年重点工作完成情况

2017年,区审计局(下文简称我单位)在区委、区政府的领导和上级业务部门的指导下,紧紧围绕建设“成渝第二城”、“‘155’发展战略”、“三位一体”绿色发展和“三个决战全胜”的工作重点,坚持依法从严审计,认真履行监督职责,圆满完成了全年目标任务。

(1)预算执行和财政财务审计方面。对区财政局、区地税局、区环保局、区教育局和中城街道办事处五个单位进行了预算执行情况和其他财政财务收支情况审计,共查出管理不规范金额236668.99万元,提出审计建议15条,促进收回应缴资金5018.76万元。对第四人民医院、997755.com澳门葡京人民医院进行了财务收支审计,审查资金超过3.33亿元,审计共查出违纪违规金额1195.43万元、管理不规范金额2790万元。

(2)固定资产投资审计方面。完成审计项目165个,送审金额64010.10万元,审减金额7138.32万元,平均审减率11.15%。

(3)经济责任审计方面。完成了对997755.com澳门葡京教育局党委书记、局长张应富同志,997755.com澳门葡京环保局党组书记、局长汪勤修同志,997755.com澳门葡京中城街道办事处党工委书记黄俊同志,金台镇原主要领导王向东、曾松林5名干部同志的经济责任审计,查出违规资金257.022万,管理不规范资金3649.68万元,罚款4.9万元。

(4)对落实国家政策情况进行了审计。涉及化解过剩产能、中小企业融资问题;财政存量资金盘活问题;简政放权、商事制度、优化服务政策落实问题;全年提交专项调查审计报告4篇。

(5)拓展投资项目跟踪审计领域。我局对照2017年度全区86个重大重点项目,落实了10名跟踪审计责任人,同时根据四川省审计厅2017年全省重点建设项目跟踪审计工作方案》中“南充北站站前广场及配套公共设施建设项目”实施重点跟踪。

(6)围绕“脱贫攻坚”实施扶贫专项资金全覆盖审计。开展2016年度全区扶贫资金专项审计,涉及资金8052.2952万元,共查出违纪违规资金112.97万元、管理不规范资金1616.56万元。首次实现了扶贫资金、项目、被审计单位全覆盖,入户审查指标高达30%。

(7)首次开展“社会热点”问题医保基金交叉审计。完成阆中市医保基金专项审计,涉及金额68367.65万元,查处违规金额38.84万元,管理不规范资金1260.13万元,提出了9条审计建议。保障了民生资金安全。

(8)首次对新成立的区属国有企业顺投集团及4个下属子公司进行审计。涵盖往来款、接待费用、采购和工程招投标等财务收支方面。

(9)搞好部门协作,增强反腐力度,配合区属单位完成相关审计。主要为配合区纪委、区反贪单位、区巡察办和区民政单位完成11个专项审查。

(10)转化审计结果,促进建章立制。2017年度,在我局的努力倡导下,全区建立了人大对部门审计整改工作评议制度、经济责任审计联席制度、审计结果“回头看”制度、重大审计结果通报制度、审计专报领导批示制度。出台投资项目审计办法制度、单位内审制度、扶贫项目实施管理制度等规范性文件,强有力的保障了审计结果转换。

(11)公开审计结果,扩大审计成果。召开了全区2016年度扶贫资金通报会,对涉及问题进行了全面整改;对潆华工业园区管委会项目责任人进行了约谈;每半年在997755.com澳门葡京门户网站上公开审计报告。

(12)加强信息化建设,提高审计效率。今年我单位投入100余万元完成了审计信息化机房建设,启动使用标准化信息系统,实现三网信息及时有效共享,方便审计人员运用信息化手段,依托大数据平台开展审计工作,提高审计效率和质量。

二、部门决算单位构成

按照决算管理有关规定,部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。纳入部门决算编报范围的单位包括局本级、经济责任审计分局、政府投资审计中心。

三、收支决算总体情况

2017年997755.com澳门葡京审计局本年收入合计2120.36万元,其中:财政拨款收入1060.46万元,占50.01%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入1059.9万元,占49.997%。

(数据来源财决公开1_1表)

2017年997755.com澳门葡京审计局本年支出合计1420.15万元,其中:基本支出1420.15万元,占100%;项目支出0万元,占100%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(数据来源财决公开1_2表)

四、财政拨款收支决算情况

997755.com澳门葡京审计局2017年度财政拨款收支决算总计1060.46万元。与2016年相比,财政拨款收、支总计各增加342.04万元,增长47.61%。

(数据来源财决公开2表,口径为“总计”数)

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

997755.com澳门葡京审计局2017年度一般公共预算财政拨款支出1060.46万元。占财政拨款本年支出合计的100%。与2016年相比,财政拨款收、支总计各增加342.04万元,增长47.61%。

(数据来源财决公开2表)

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

997755.com澳门葡京审计局2017年一般公共预算财政拨款支出1060.46万元,主要用于以下方面:一般公共服务支出992.15万元,占93.56%;社会保障和就业支出31.97万元,占3.01%;医疗卫生与计划生育支出17.92万元,占1.69%;住房保障支出18.42万元,占1.74%。

(数据来源财决公开2表)

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、一般公共服务(类)审计事务(款)

(1)行政运行(项):2017年决算数为495.15万元,完成预算100%。

(2)一般行政管理事务(项):2017年决算数为8万元,完成预算100%。

(3)审计业务(项):2017年决算数为489万元,完成预算100%。

2.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险支出(项):2017年决算数为31.97万元,完成预算100%.

3、医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):2017年决算数为17.92元,完成预算100%。

4、住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积(项):2017年决算数为18.42万元,完成预算100%。

(数据来源财决公开4表)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

997755.com澳门葡京审计局2017年一般公共预算财政拨款基本支出1060.48万元,其中:

人员经费425.83万元,主要包括:基本工资100.65万、津贴补贴103.05万、奖金129.86万、伙食补助费0万、绩效工资0万、机关事业单位基本养老保险缴费31.97万、职业年金缴费0万、其他社会保障缴费17.92万、其他工资福利支出5.62万、离休费0万、退休费0万、抚恤金0万、生活补助13.23万、医疗费0万、助学金0万、奖励金0万、住房公积金18.42万、购房补贴0万、其他对个人和家庭的补助支出5.1万。

公用经费634.65万元,主要包括:办公费37.2万、印刷费2.77万、咨询费0万、手续费0.05万、水费0.4万、电费0万、邮电费1.31万、物业管理费0万、差旅费24.42万、因公出国(境)费用0万、维修(护)费24.22万、租赁费6.5万、会议费0.25万、培训费11.58万、公务接待费0万、劳务费0万、审计业务费489万、工会经费0.92万、福利费0万、公务用车运行维护费0万、其他交通费15.42万、税金及附加费用0万。

其他资本性支出20.61万元,主要包括:办公设备购置20.61万、其他资本性支出0万。

(数据来源财决公开3_2表)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

997755.com澳门葡京审计局2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元,完成预算(指调整预算,下同)0%,其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算0%;公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元,完成预算0%;公务接待费支出决算为0万元,完成预算0%。2017年度“三公”经费支出决算数比预算数减少2万的主要原因是严格按照国家规定政策执行。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少5.24万元,减少100%,其中:因公出国(境)费支出决算0万元,增加0万元,增长0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元、减少5.24万元,减少100%;公务接待费支出决算0万元,增加0万元,增加0%。因公出国(境)费支出增减变动的主要原因为单位无出国公务;公务用车购置及运行维护费支出增减变动的主要原因为公务用车改革;公务接待费支出增减变动的主要原因为严格执行公务接待相关规定。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元,占0%;公务接待费支出决算0万元,占0%。具体情况如下:

1.因公出国(境)经费

2017年因公出国(境)费0万元。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2017年公务用车购置及运行维护费0万元,其中:

2017年没有更新购置公务用车,无公务用车购置费。截至2017年12月底,单位共有公务用车0辆,其中:轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于跟踪审计、经责审计、扶贫项目审计(具体工作)等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2017年公务接待费0万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次,0人,共计支出0万元,具体内容包括:接待0次,支出0万。其中:外事接待0批次,0人,共计支出0万元。

八、政府性基金预算财政拨款收支决算情况

997755.com澳门葡京审计局2017年政府性基金预算财政拨款收入0万元。2017年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

(数据来源财决公开4表)

九、国有资本经营预算拨款收支决算情况

本部门没有国有资本经营拨款收入,也没有使用国有资本经营拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2017年度,997755.com澳门葡京审计局机关运行经费支出634.64万元,比2016年增长161.04万元,增长34%。

(二)政府采购支出情况

2017年度,政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。本部门2017年没有实施政府采购,无政府采购支出。

(三)国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日,公有车辆0辆,其中:一般公务用车0辆;单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。本部门2017年末占有使用的国有资产中没有车辆;无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备,全部为电脑、打印机等日常办公设备。

(四)预算绩效情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理,共编制绩效目标0个,涉及财政资金0万元,覆盖率达到0%。

十、名词解释

1.财政拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”和“附属单位缴款”以外的收入,主要是指存款利息收入、其他部门拨款等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

13.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:997755.com澳门葡京审计局2017年度决算公开表